Räkna ut ränteavdrag

Vad är Ränteavdrag?

Ränteavdrag eller räntereduktion betyder att du får dra av för dina ränteutgifter i deklarationen om du lånat pengar. Ränteavdraget görs mot din sammanlagda skatt på inkomst och gäller alla typer av lån, alltså både blancolån (privatlån) och bolån. Du kan dra av 30 procent av utgifterna upp till 100 000 kronor. Om dina avdrag överstiger 100 000 kronor på ett deklarationsår så får du bara göra ränteavdrag på 21 procent på det belopp som överstiger 100 000.

Beräkningen av ränteavdrag brukar vara ifylld i förväg i deklarationen, men du måste själv se till att siffrorna stämmer innan du lämnar in deklarationen.

När används ränteavdrag/ränteavdrag för bolån?

Ränteavdraget brukar diskuteras i samband med alla lån, alltså även köp på avbetalning och kreditkort, men får extra stor betydelse när det handlar om bolån eftersom det då handlar om höga lånebelopp. Ränteavdraget är ett avdrag på skatten och inte en summa du får tillbaka i handen. Det betyder att du måste ha fått en inkomst under året som skattar för om du ska kunna göra avdrag för dina räntor i deklarationen.

Vanligtvis skickar din bank in uppgifter om dina lån och krediter till Skatteverket som lägger in uppgifterna i din deklaration under ränteavdraget.

Du måste ha ränteutgifterna på minst 1 000 kronor per år för att kunna göra ränteavdrag. Ränta för CSN-lån kan dock inte dras av; räntan på studielånet är från början lägre för att i förväg kompensera för ränteavdraget.

Hur räknar jag ut ränteavdraget?

I följande exempel låtsas vi att du har ett bolån med en årlig ränteutgift på 85 000 kronor. Då beräknas ditt ränteavdrag till:

• 85 000 kr (ränteutgift) x 0,30 (avdragsprocent) = 25 500 kr

Detta avdrag reducerar ditt skatteunderlag och därmed den skatt du ska betala. Om du istället har en ränteutgift på 150 000 kronor skulle beräkningen se ut så här:

• Första 100 000 kr: 100 000 kr x 0,30 = 30 000 kr
• Överskjutande 50 000 kr: 50 000 kr x 0,21 = 10 500 kr
• Totalt avdrag: 30 000 kr + 10 500 kr = 40 500 kr

Notera att räntebidrag eller andra former av räntesubventioner inte får räknas in som ränteutgifter i beräkningen av ränteavdraget.

Hur fungerar jämkning och ränteavdrag?

Jämkning innebär att du justerar din preliminära skatt direkt hos din arbetsgivare istället för att vänta till nästkommande års deklaration, vilket kan sänka din månadskostnad.

• Kontakta din arbetsgivare för att begära en justering av den preliminära A-skatten utifrån dina räntekostnader.
• Om du har rätten till ränteavdrag kan du begära att arbetsgivaren justerar din skattesats så att du får mer kvar i plånboken varje månad.

Observera att om du har flera inkomstgivare, exempelvis arbetsgivare och pension, bör du sköta fördelningen av jämkningen så att alla inkomstgivare har aktuell information för att korrekt jämka skatten.

Specifika fall av ränteavdrag

I vissa situationer hanteras ränteavdrag annorlunda, särskilt när lånet delas med någon annan eller om lånevillkoren förändras under årets gång.

Ränteavdrag vid gemensamt lån

Om du och din make, maka eller sambo har ett gemensamt lån, är det möjligt att fördela ränteavdraget mellan er. Detta är relevant i skattesammanhang och kan ge varje låntagare en skatteförmån. För att fördela ränteavdraget korrekt är det grundläggande att båda står som låntagare på lånet och att proportionell fördelning av ränteutgifterna sker utifrån hur mycket var och en betalar. Exempelvis, om du och din partner betalar lika delar av räntan, kan ränteavdraget delas lika mellan er.

Ändringar av lånevillkor

Ändras lånevillkoren under året, som exempelvis en ränteändring, påverkas storleken av ditt ränteavdrag. Ny beräkning sker i sådana fall baserat på de nya villkoren. Om räntan till exempel stiger från 3% till 5%, måste du räkna om ränteavdraget baserat på det totala räntebeloppet du betalat under perioden med den högre räntan. Det är viktigt att dokumentera alla ändringar noggrant för att säkerställa ett korrekt ränteavdrag på din deklaration.

Ränteavdrag i bostadspolitiken

Ränteavdraget på bolån är ett kontroversiellt ämne inom svensk bostadspolitik. Detta avdrag syftar till att stimulera ekonomin genom att underlätta för individer att äga sitt boende. Situationen på bostadsmarknaden påverkas av denna åtgärd, då den kan påverka prissättningen och tillgängligheten av bostäder.

Skattereduktioner som ränteavdrag kan potentiellt innebära en högre efterfrågan på bostäder eftersom de minskar månadskostnaden för låntagare. Det finns dock kritik mot ränteavdraget, med argumentet att det kan bidra till ökade skuldnivåer och prisbubblor i bostadsmarknaden. Därför är det viktigt att förstå de politiska diskussionerna kring dessa ämnen för att kunna göra informerade val som påverkar ditt boende och din ekonomi.

Vanliga frågor och svar